Swedbanks kreditprövning av företagslån: fyra faktorer som avgör

Så bedömer banken kreditrisken vid ett företagslån

Ett företagslån beviljas inte på rutin. Swedbank uppger att banken alltid gör en särskild kreditprövning.

Prövningen tittar bland annat på ändamålet med krediten, företagets affärsidé, återbetalningsförmåga och säkerheter. Samma fyra faktorer styr hur mycket företaget kan låna. För att ansöka om företagslån eller annan finansiering måste företaget först bli kund och uppfylla generella villkor – bland annat giltig bolagsform, registrering i Sverige och svenskt bankkonto.

Räntan sätts individuellt. Enligt Swedbank är all prissättning, inklusive ränta, för företagslån och annan finansiering individuell, och företaget hänvisas till banken för offert. Den egna genomlysningen av verksamheten – inte en publik prislista – avgör vad lånet kostar.

Villkoren omfattar också ränterisken. Med ränteriskhantering kan företaget skydda sig mot ökade kostnader för företagets krediter och mot sänkta intäkter från placeringar. Ränterisken är därför en del av kreditbilden, inte en separat fråga.

Större aktörer kan i stället hämta kapital på marknaden. Där är Finansinspektionen den myndighet som godkänner och registrerar grundprospekt; Sparbanken Skåne AB (publ):s grundprospekt godkändes och registrerades den 28 juni 2023. För ett vanligt företagslån sker prövningen hos banken.

Så bedömer Swedbank kreditrisken vid ett företagslån

Ändamålet och affärsidén styr bedömningen

Bankens första fråga är vad pengarna ska användas till och hur investeringen ska bidra till företagets utveckling. Swedbank framhåller att en genomarbetad affärsplan eller investeringsplan gör det enklare för banken att förstå vad som ska genomföras, hur investeringen ska skapa värde och hur lånet ska betalas tillbaka.

Planen behöver svara på tre saker: vad som köps eller byggs och vilken intäkt eller besparing det väntas ge. Den behöver också visa var pengarna till amortering och ränta kommer ifrån.

Vanliga låneändamål som banken finansierar är investeringar i fastighet, inköp av varor, inventarier och maskiner samt rörelsekapital. Beroende på ändamålet finns andra finansieringsformer än ett rent lån: leasing för maskiner eller fordon, avbetalning vid investering i utrustning, fakturabelåning som frigör kapital ur kundfakturor och kontokredit som jämnar ut variationer i kassaflödet.

Planerar företaget en större investering, som att köpa fastighet eller expandera, råder Swedbank att ta kontakt med banken tidigt i processen. Syftet är att gå igenom alternativen.

Ändamålet styr också vilken finansieringsform som prövas. Ett företagslån kan finansiera en investering i fastighet eller inköp av varor, inventarier och maskiner, och kan också stärka likviditeten. För fastigheter finns belåning med gröna och hållbara alternativ.

Finansieringsformer baserat på ändamål

Ekonomi, historik och kassaflöde

Vid en låneansökan tittar banken på företagets ekonomi, historik och kassaflöde. Swedbank listar de underlag som ofta efterfrågas: resultat- och balansräkningar från de senaste åren, ett aktuellt bokslut samt budget och prognos för framtiden. Har företaget dessa färdiga innan ansökan skickas in går prövningen smidigare.

För nystartade företag blir realistiska och genomtänkta prognoser extra viktiga, eftersom historiska siffror att jämföra med kan saknas. Där väger framåtblickande budgetar tyngre än bokslutshistorik. Ett kassaflöde som visar att räntor och amorteringar ryms i den löpande verksamheten är ytterst vad banken prövar återbetalningsförmågan mot.

Underlagen har två uppgifter. De ska visa återbetalningsförmågan, och de ska ge banken det underlag som en individuell offert bygger på. Ju mer kompletta de är, desto smidigare går prövningen.

Kreditvärdighet och betalningshistorik

Banken gör alltid en kreditbedömning av företaget – och ibland även av dig som ägare. En stabil betalningshistorik utan betalningsanmärkningar är en viktig faktor enligt Swedbank. Därför ingår företagets egna betalningsrutiner gentemot leverantörer, skatt och befintliga krediter i underlaget.

Praktiskt innebär det att se över företagets ekonomi och säkerställa att betalningar sköts i tid innan ansökan lämnas in. För enskilda firmor och ägarledda bolag kan ägarens egen kreditvärdighet dessutom bli en del av prövningen, eftersom banken ibland bedömer ägaren parallellt med företaget.

Säkerheter och borgen

För lån behövs någon form av säkerhet. Swedbank anger som exempel maskiner, fastigheter eller andra tillgångar, företagsinteckning och personlig borgen. Säkerhetens värde och typ påverkar hur stor risk banken tar och därmed villkoren för lånet.

Inför ansökan bör företaget gå igenom vilka tillgångar som kan ställas som säkerhet och ta ställning till om ägaren är beredd att stå för en personlig borgen om banken efterfrågar det. Finns inte tillräckliga säkerheter kan ett alternativ vara en finansieringsform som är knuten till själva objektet – leasing eller avbetalning för maskiner, fordon och utrustning – eller fakturabelåning och kontokredit för rörelsekapitalbehov.

Ägarnas engagemang och eget kapital

När företagets ägare själva investerar i verksamheten, till exempel genom eget kapital, visar det att de tror på företagets utveckling. Enligt Swedbank kan det stärka förtroendet i dialogen med banken och bidra till en stabil finansieringslösning. Eget kapital fungerar därmed som en buffert som minskar bankens risk: ägaren delar förlusten om utvecklingen går sämre än planerat.

I praktiken hänger storleken på ägarnas insats och hur den redovisas samman med vilket förtroende banken ger kreditprövningen. En insats av eget kapital som syns i balansräkningen och investeringsplanen ger banken ett konkret underlag i stället för en avsiktsförklaring.

Hållbarhetsrisker i kreditbedömningen

Före varje större kreditbeslut till en företagskund gör banken en riskbedömning av ekonomisk, social och miljömässig hållbarhet. Swedbanks kreditpolicy kräver att kredittagaren är sund och hållbar. Lånet ska baseras på kännedom om bolaget, dess verksamhet, marknadsutveckling och en bedömning av dess sociala påverkan.

Kriterier för miljö, samhälle och bolagsstyrning (ESG) integreras kontinuerligt i utlåningsprocessen. Företaget behöver vara ekonomiskt hållbart med avskrivnings- och skuldnivåer som klarar oförutsedda händelser.

Omfattningen av hållbarhetsanalysen varierar med lånets storlek. Swedbank uppger att man utför detaljerade hållbarhetsriskanalyser i samband med företagslån på över 8 MSEK i Sverige och 0,8 MSEK i Baltikum, utifrån sociala och miljömässiga aspekter.

Analysen omfattar frågor som mänskliga rättigheter, miljö och klimatförändringar, skatter och korruption. När hållbarhetsrisker och dilemman uppstår kan bankens hållbarhetskommitté ge ytterligare rekommendationer, och låneportföljen utvärderas enligt TCFD:s rekommendationer utifrån klimatrelaterade risker och möjligheter.

Swedbank erbjuder lågräntelån till konsumenter och företag för installation av solpaneler. Det finns även gröna bolån och billån.

Hållbarhetsanalys vid större företagslån

Så kan företaget påverka bankens bedömning

Fyra frågor avgör kreditprövningen: ändamålet med krediten, företagets affärsidé, återbetalningsförmågan och säkerheterna. Samma fyra faktorer bestämmer hur mycket företaget får låna. Vid företagslån över 8 MSEK i Sverige tillkommer dessutom en detaljerad hållbarhetsriskanalys.

Det företaget själv kan styra över är underlaget. Företaget behöver kunna beskriva ändamålet med lånet och hur investeringen ska skapa värde.

Det behöver också ha resultat- och balansräkningar från de senaste åren, aktuellt bokslut samt budget och prognos framme. Det behöver också ha säkerställt att betalningar sköts i tid, så att betalningshistoriken är ren. Nystartade företag lägger tyngdpunkten på realistiska prognoser i stället för historik.

Därefter avgör de fysiska förutsättningarna: vilka säkerheter – maskiner, fastigheter, andra tillgångar, företagsinteckning eller personlig borgen – företaget kan ställa, och hur mycket ägarna själva går in med i form av eget kapital. Eftersom ränta och prissättning är individuella är det först när dessa delar är genomlysta som banken kan lämna en offert.

Vad du bör ha innan du ansöker om företagslån